Как в 1с начислить налог на транспорт

Оглавление:

Транспортный налог в 1С 8.3 Бухгалтерия — начисление, расчет и выплата по шагам

Транспортный налог в 1С Бухгалтерия 8.3 рассчитывается и начисляется автоматически в конце года (рис.1) при выполнении регламентной операции «Закрытие месяца».

Какие действия необходимо выполнить для корректного расчета транспортного налога?

Можно выделить несколько основных моментов:

  • Оприходование и принятие к учету транспортного средства
  • Регистрация транспортного средства в 1С
  • Настройка расчета, начислений и сроков уплаты
  • Непосредственно начисление налога

Рассмотрим подробнее все пункты на сквозном, пошаговом примере в программе 1С.

Поступление на склад и принятие к учету автомобиля

Оприходование и принятие к учету любого транспортного средства выполняется по правилам учета основных средств. На рис.2 видим документ «Поступление оборудования», с помощью которого отражено поступление автомобиля на счета учета организации «ООО «ПромТех» в январе 2016 года.

Документ формирует проводки по дебету 08 и 19 счетов бухгалтерского учета (рис.3).

В этом же месяце оформлено принятие к учету (рис.4).

Автомобиль будет учитываться на счете 01 с первоначальной суммой 508474,58 руб. (рис.5).

Единственным отличием принятия к учету транспортного средства является необходимость включить флажок «Автотранспорт» в карточке ОС (рис.6). Также необходимо правильно выбрать группу учета ОС – «Транспортные средства».

Получите 267 видеоуроков по 1С бесплатно:

Регистрация авто и настройки расчета транспортного налога в 1С 8.3

Этих данных достаточно для начисления амортизации, но для расчета транспортного налога придется выполнить регистрацию автомобиля и настроить расчет. Переходим ко второму и третьему пунктам нашего алгоритма. Регистрация и настройка выполняется в меню «Справочники», подменю «Налоги» (рис.7).

На рис.8 представлена сама форма регистрации и настроек.

Реквизиты, которые необходимо заполнить при регистрации, показаны на рис.9. Дополнительную информацию по заполнению этой формы можно получить по кнопке F1. Особое внимание стоит обратить на заполнение данных налоговой базы (мощность двигателя) и ставки налога.

Для ввода аналитики и счета затрат по транспортному налогу предназначена форма, изображенная на рис.10.

Если планируется проводить авансовые платежи, то сроки их уплаты проставляются в форме «Порядок уплаты».

Начисление, расчет налога и проверка декларации

Теперь вернемся к обработке «Закрытие месяца» и проверим расчет, который выполнила программа 1С (рис.12).

На рис.13 и рис.14 показана справка по расчету транспортного налога.

Сумма налога рассчитывается по формуле: Налоговая база * Ставка налога.

Как отмечалось выше, в качестве налоговой базы используется мощность двигателя (но не стоимость самого ОС). В итоге имеем: 126 * 35 = 4 410 руб.

Эту же сумму можно увидеть в Декларации по транспортному налогу (рис.15).

В заключение стоит заглянуть в регистр сведений «Регистрация транспортных средств», в котором хранятся данные обо всем транспорте организации (рис.16). В регистр можно попасть по кнопке «Все функции» – Регистры сведений. В нем можно не только зарегистрировать, но также и снять с учета любое транспортное средство.

К сожалению, мы физически не можем проконсультировать бесплатно всех желающих, но наша команда будет рада оказать услуги по внедрению и обслуживанию 1С. Более подробно о наших услугах можно узнать на странице Услуги 1С или просто позвоните по телефону +7 (499) 350 29 00. Мы работаем в Москве и области.

Автоматический подбор ставки транспортного налога – новая возможность «1С:Бухгалтерии 8» ред. 3.0

Ставки транспортного налога установлены законом субъекта РФ по месту нахождения автомобиля – регистрации организации или ее подразделения. Они зависят от мощности двигателя и категории автомобиля. Чтобы найти актуальную для своего региона ставку, приходится потратить время. Но теперь пользователям «1С:Бухгалтерии 8» (ред. 3.0) не нужно утруждать себя поисками – начиная с версии 3.0.42.63, ставка налога подбирается автоматически.

Ставка транспортного налога заполняется автоматически при добавлении нового транспортного средства в справочник Регистрация транспортных средств, доступ к которому открывается по одноименной гиперссылке из формы настроек расчета и начисления транспортного налога (раздел СправочникиТранспортный налог). В форме элемента справочника Регистрация транспортных средств необходимо указать код ОКТМО, код вида транспортного средства и налоговую базу (рис. 1).

Ознакомьтесь так же:  Windows 10 срок действия сборки

Налоговая база по транспортному налогу – это мощность двигателя в лошадиных силах (л. с.). Если в ПТС на автомобиль мощность двигателя указана только в киловаттах (кВт), то ее нужно перевести в лошадиные силы, умножив на коэффициент 1,35962. Получившийся результат нужно округлить с точностью до второго знака после запятой (п. 19 Методических рекомендаций по применению гл. 28 НК РФ).

Рис. 1. Регистрация транспортного средства

Региональным законом могут быть установлены дифференцированные ставки (в зависимости от экологического класса и возраста автомобиля), а также льготы по уплате транспортного налога.

Если в субъекте федерации ставка установлена с учетом количества лет, прошедших с года выпуска транспортного средства, то в форме Регистрация транспортных средств нужно установить соответствующий флаг, а в карточке этого основного средства – заполнить поле Дата выпуска (постройки) на закладке Дополнительно (рис.2).

Рис. 2. Заполнение сведений о дате выпуска транспортного средства

Налог автоматически рассчитывается по каждому транспортному средству исходя из данных, указанных в справочнике Регистрация транспортных средств, включая автоматически определенную программой ставку налога. Расчет суммы транспортного налога (авансовых платежей по транспортному налогу) и отражение начисленной суммы в учете выполняется с помощью регламентной операции закрытия месяца Расчет транспортного налога.

Подробнее о транспортном налоге см. в разделе «Налоги и взносы».

О том, что необходимо сделать для корректного выполнения расчета в «1С:Бухгалтерии 8» (ред. 3.0) и отражения расходов по налогу в учете, см. в разделе «Отчетность» – «Отчетность по транспортному налогу».

Расчет транспортного налога за 1-й квартал в 1С 8.3

Доброе утро. уточняю вопрос (извините за предыдущую редакцию-первый раз).
Предприятие на ОСН.
Программа 1С. Предприятие 8.3 (8.3.6.2449)
Конфигурация: Бухгалтерия предприятия (базовая), редакция 3,0 (3.0.43215)

Автомобиль куплен и поставлен на учет 23 марта.
Проведен по 1С 23 марта.
Заполнены все данные ОС.
Заполнена регистрация ТС.
Проблема:
Транспортный налог за 1 квартал не считается совсем.
Налог за второй квартал считается как нужно, за один квартал.

Во вкладке «Транспортный налог» заполнено все
-регистрация ТС отражена правильно
-год начала действия 2015
-налоговый орган заполнен
-галка «уплачиваются авансы» стоит
-способы отражения расходов заполнены

Подскажите, пожалуйста, почему не считается налог за 1 квартал?
Спасибо.

Транспортный налог в 1С 8.3 Бухгалтерия

В данной статье мы рассмотрим, как настроить и отразить учет транспортного налога в 1С 8.3 Бухгалтерия: от покупки автомобиля до закрытия месяца и отчетности.

Покупка автомобиля

Первым делом в программе нужно отразить покупку нашего автомобиля. Делается это документом поступления, который расположен в разделе «ОС и НМА». Наш автомобиль является основным средством, стоимостью 800 000 тысяч рублей. В нашем примере мы купили его 28.08.2017 года у компании «Sweet Dreams Ltd.».

Документ поступления создал необходимые проводки, но для дальнейшего учета расходов по нему нужен ввод в эксплуатацию.

Для введения автомобиля в эксплуатацию мы создали документ «Принятие к учету ОС» от 29.08.2017 года. Числиться он будет за организацией ООО «Конфетпром».

На вкладке «Основные средства» необходимо добавить в табличную часть элемент одноименного справочника.

В нашем случае мы принимаем к учету легковой автомобиль KIA RIO и соответственно указываем, что он является автотранспортом. Так же выберем принадлежность к группе учета ОС «Транспортные средства».

После заполнения всех данных, документ можно провести. Теперь наш автомобиль числится на счете 01.01 за основным подразделением.

Смотрите также видео по оприходованию ОС:

Настройка транспортного налога

Транспортный налог рассчитывается и отражается в учете при закрытии месяца. Для правильного подсчета суммы к уплате нужно произвести некоторые предварительные настройки. Они расположены в разделе «Справочники» — «Транспортный налог».

В открывшемся окне для нас доступно несколько разделов настройки. Сначала нужно приступить к регистрации транспортных средств.

В данном разделе отображаются все зарегистрированные транспортные средства. Для того, чтобы внести в него наш автомобиль, выберем из меню «Создать» пункт «Регистрация».
Обратите внимание, если вы перестали владеть каким-то зарегистрированным транспортным средством, например, продали его, нужно произвести снятие с учета. Производится это так же в данном списке. Не стоит забывать снимать транспортные средства с учета, так как в противном случае программа продолжит начислять на него транспортный налог.

В карточке регистрации автомобиля очень важно корректно заполнить все данные. Практически все они заполняются при его регистрации в ГИБДД.
Предположим, что автомобиль KIA RIO мы поставили на учет 31.08.2017. Обязательно укажем мощность двигателя и налоговую ставку. Они являются основополагающими параметрами при расчете налога в дальнейшем.

Далее вернемся в форму списка разделов настройки транспортного налога и выберем пункт «Способы отражения расходов». Именно здесь указывается то, как будет учтен в программе налог на наш автомобиль. В нашем случае расходы будут проводиться по 26 счету.

Ознакомьтесь так же:  Требования к разработке рабочих программ с учетом фгос.

Из формы настройки так же можно уточнить порядок уплаты транспортного налога. Здесь указывается срок, год начала действия, налоговый орган, куда будут производиться выплаты и т.п.

Начисление транспортного налога

Транспортный налог начисляется при закрытии месяца специальным помощником. Эта обработка расположена в разделе «Операции».
В рамках данного примера мы будем производить закрытие месяца для организации ООО «Конфетпром». Именно на ее балансе числится автомобиль KIA RIO. В качестве периода выберем декабрь 2017 года.

После того, как операция «Расчет транспортного налога» произведена успешно, о чем свидетельствует зеленый цвет ее ссылки, посмотрим сформировавшиеся проводки.
Регламентная операция отразила на 26 счете (именно его мы указывали в настройках ранее) сумму налога в размере 1470 рублей за 2017 год. В регистре сведений «Расчет транспортного налога» вы можете увидеть те данные, на основании которых этот расчет был произведен.

Так же помощник закрытия месяца позволяет сформировать нам справку-расчет «Расчет транспортного налога».

В данный отчет попадает информация обо всех транспортных средствах, на которые нужно заплатить налог за 2017 год. В него так же попадает расчет и данные о самих транспортных средствах. Обратите внимание, если какой-либо автомобиль был снят с учета в течение года, он все равно здесь отразиться. В таком случае налог будет начислен только за время использования.

Декларация по транспортному налогу

Все данные о транспортном налоге попадут в соответствующую декларацию. Найти ее можно в разделе «Отчеты» — «Регламентированные отчеты».

Если декларация по транспортному налогу не добавлена у вас в избранное, то вы ее можете найти на вкладке «Все».

После заполнения, на странице 1 раздела 2 данной декларации у нас отразились все данные по расчету суммы налога на наш автомобиль KIA RIO.

Транспортный налог

Всем здравствуйте! А кто бы подсказал: еще в 8.2 в том году вводил а/м через ОС в эксплуатацию. Зимой перешел на 8.3 и всё бы ничего, только начал в феврале формировать транспортный налог, а кроме одной машины, поставленной на ОС еще в 2012 г., все прошлогодние не входят. При этом, начисляется налог на имущество, который с 01.01.13 на транспорт отменен. Такое ощущение, что программа считает транспорт недвижимостью и начисляет с них налог. Кто мог бы подсказать, что делать? желательно по-подробнее, если знаете. Спасибо.

Спасибо! НО! это не в 8.3, это или 8.1 или 8.2

> Спасибо! НО! это не в 8.3, это или 8.1 или 8.2

И что? Что-то я Вас не понимаю

ты не понимаешь, что вопрошающий хочет, чтобы налог не начислялся и не знает как этого добиться в 3.0

Покажите, поподробнее желательно, как именно внесены ОС.

Я то как раз хочу его начислить, только не понимял что я сделал не так при принятии ОС к учету и вводу в эксплуатацию. Я уже разобрался.

> ты не понимаешь, что вопрошающий хочет, чтобы налог не начислялся и не знает как этого добиться в 3.0
Налог у меня как раз то не начислялся, а ты если ничерта не понимаешь о чем я спрашиваю, так засунь свои выводы себе в ж.

ай-я-яй, как же я могла понять так неправильно фразу:
> Такое ощущение, что программа считает транспорт недвижимостью и начисляет с них налог
так Вам надо было начислять с них налог на имущество? извините
выводы засунула, непонимание осталось

Чтож тут непонятного-то. У меня есть самосвалы, я их покупал в том году и ставил на ОС еще в 8.2. Сейчас перешел на 8.3 и начал формировать транспортную декларацию, а туда вошла только одна машина а не все. начал разбираться и охренел с этой 8.3. раз 15 прошелся по всем вкладкам ОС и нет нигде упоминания о том, что это, транспорт, недвижимость или еще что. НО, при формировании налога на имущество мне начисляется налог, но имущества у меня нет, есть транспорт, но транспортный налог не начисляется. Вот и говорю, такое ощущение, что 8.3 считает машины за недвижимость. Отсюда и вопрос-где как поставить на учет в ОС машины, чтобы программа начислила мне транспортный налог а не налог на имущество.

Налог с транспорта и его составные

Транспортный налог является местным сбором. Он начисляется за то использование автомобильных дорог, которые являются федеральной собственностью. Некоторые считают, что сбор взимается за то, что предприятие просто владеет транспортным средством, но это мнение неверное. В этой статье мы рассмотрим как рассчитывается транспортный налог и как отразить начисление и выплату его в проводках.

Теория о налоге

Так как это местный налог, то сроки для оплаты, процентные ставки и возможные льготы регламентируются принятыми нормативными актами субъектов федерации.

Ознакомьтесь так же:  Проблемы и пути решения осаго

Как и все остальные налоги транспортный можно разделить на несколько частей:

  1. Субъекты. Лица, с которых может удерживаться транспортный налог. Ими могут быть юридические лица, ИП и физические лица. Оплачивается сбор строго владельцем ТС, а не эксплуатирующим лицом. Поэтому бывает, что пользователь и владелец – это два разных предприятия, юридических лица.
  2. Объекты. Это транспортные средства, находящиеся в полной собственности организации, с которых и удерживается налог. К группе объектов относят: яхты, автобусы, автомобили, мотоциклы, мотороллеры и др. ТС, перечисленные в ст. № 358 п. 1 НК.

Какие ТС не подлежат налогооблажению

Во втором пункте этой же статьи можно найти и те объекты, которые не подлежать налогообложению, например:

  • Автомобили с мощностью не больше 100 л. с., предназначенные для передвижения инвалидов и специально оборудованные.
  • Весельные лодки.
  • Транспортные средства, стоящие на военной службе.
  • Речные и морские суда для ведения промысла.
  • Водные ТС, используемые для перевозки людей даже тогда, когда это основной вид дохода для ИП.
  • Все остальные ТС, указанные в ст. № 358.

Расчет и уплата налога на транспорт

Налоговая база напрямую зависит от вида транспортного средства и представляет собой количественный показатель мощности: лошадиные силы, валовая вместимость, тяга реактивного двигателя, число непосредственных ТС. У каждой группы средства передвижения есть свои особенности в исчисления мощности, например: для автомобилей это будут лошадиные силы, а для самолета – тяга реактивного двигателя (кг).

Ставка для определения величины налога

Размер налоговой ставки указан в ст. № 361 налогового кодекса, но так как это местный сбор, то органы самоуправления могут регулировать самостоятельно эту величину. Основным правилом для изменения ставки есть то, что она не должна увеличиться или уменьшится больше, чем в 10 раз.

Регламент для уплаты налога

Все положения, касающиеся установления регламента, прописаны в статье № 28 НК. Из них следует, что субъекты федерации могут самостоятельно назначать сроки и размеры перечисления налога, формировать критерии для получения льгот для частичного или полного освобождения от сбора.

Налоговый, отчетный периоды

Налоговым периодом для предприятий является календарный год, но каждый квартал юридическое лицо обязано предоставить отчет в местную налоговую службу.

Определение суммы платежа раз в год и расчет авансовых платежей

Для физических лиц транспортный налог начисляется налоговой службой на основании данных из ГАИ, которые поступают после взятия на учет ТС.

Чаще всего, уведомление о необходимости совершить платеж приходит по почте. Предприятия проводят расчеты лично, учитывая индивидуальную налоговую базу и процентную ставку для каждого вида транспорта. Налоговая база всегда прописана в техническом паспорте, а налоговая ставка – в федеральных законах по месту юридической регистрации. Авансовые начисления бухгалтер или руководитель предприятия обязан проводить ежеквартально.

Оплата налога и предоставление отчетности

Перечисление взносов вместе с документацией должно происходить в том регионе, где ТС было поставлено на учет. Порядки и сроки также определяются внутри этой местности объектами федерации. Все предприниматели и предприятия по окончанию году должны сдавать транспортную декларацию. Физические лица обязаны перечислить налог до 1 ноября следующего года.

Проводки для начисления и выплаты транспортного налога

Вид отчетности зависит от того, в каком именно подразделении производства используется ТС. Сам же транспортный налог причислен к группе расходов от обычного вида деятельности. Расчет и отражение сбора должно фиксироваться на каждое средство передвижения индивидуально. От того, какой части предприятия принадлежит ТС, будет зависеть, на какой счет будет начислен налог, а потом списан с него.

Проводки по начислению транспортного налога при обычной деятельности

Расчет транспортного налога в 1С 8.3

Возникла сложность с расчетом транспортного налога.
Авто был приобретен 9.06.2014. Мощность двигателя 140 л.с, налог.ставка 35.
За 2 кв — налог был уплачен в размере 408 р.
За 3 кв — 1225 р.
Рассчитываю сейчас за 4кв — получается 2858 р, хотя должно быть 1225 р.
в РС «Расчет транспортного налога» суммы платежей за 2 и 3 кв пустые оказались.

Очень прошу совета, отчего может зависеть расчет тр.налога? Почему рассчитывает сумму неправильно?

Бух. 3.0.36.15, 1С: Преприятие 8.3.5.1383

Цитата (Fruna): Добрый день!

Возникла сложность с расчетом транспортного налога.
Авто был приобретен 9.06.2014. Мощность двигателя 140 л.с, налог.ставка 35.
За 2 кв — налог был уплачен в размере 408 р.
За 3 кв — 1225 р.
Рассчитываю сейчас за 4кв — получается 2858 р, хотя должно быть 1225 р.
в РС «Расчет транспортного налога» суммы платежей за 2 и 3 кв пустые оказались.

Очень прошу совета, отчего может зависеть расчет тр.налога? Почему рассчитывает сумму неправильно?