Презентация: Лекция 5

На пути к развитой рыночной экономике, для республики, обладающей огромным внутренним потенциалом, для дальнейшего роста экономики и повышения благосостояния граждан, важно и необходимо иметь сильную и стабильную банковскую систему, которая должна стать более мобильной и выполнять роль индикатора экономики. Построение эффективной банковской инфраструктуры выступает одной из важнейших задач экономической реформы Казахстана. Создание нового банковского механизма возможно лишь на организации рациональных принципов деятельности финансово-кредитных учреждений, принятых в развитых государствах и учитывающих многолетний опыт функционирования финансовых рыночных систем. Национальный Банк Республики Казахстан несет ответственность за развитие здоровой и надежной банковской системы и следит за тем, чтобы банки оказывали услуги в соответствии с правовыми нормами и требованиями эффективной и устойчивой практики. Для выполнения этой задачи НБРК поставил следующие общие цели: Обеспечение надежной и устойчивой практики работы банков; Поощрение конкуренции между банками; Повышение эффективности инспекций и надзора; Обеспечение справедливого доступа к кредитам. Для исполнения своей миссии Национальный Банк РК контролирует деятельность всех банков в соответствии с концепцией высококачественного надзора, направленного на выявление существующих или нарождающихся проблем в отдельных банках банковской системы и принятие соответствующих мер по их решению.

Анализ хозяйственной деятельности коммерческого банка

Однако окончательный вывод о качестве активов делается после тщательного анализа двух дополнительных показателей: Доходы и прибыль характеризуют эффективность деятельности банка, определяют возможность развития его экономической и социальной базы, создают условия для увеличения собственного капитала банка и резервов, обеспечивают выплату дивидендов инвесторам. Для оценки уровня прибыльности банка используется ряд показателей.

В качестве основного выбран коэффициент прибыльности:

ства публикует рейтинг коммерческих банков. Рассмотрим .. Объем и характер сделок «инсайда». 6. Отдельные сделки Рейтинг 3 ( посредственный) присваивается, когда доля . доходов у таких банков обычно характеризуется непред- оценки ликвидности различных банков не существует.

При использовании американской модели удовле-творение потребностей промышленных компаний в капитале ходит преимущественно путем размещения ценных бумаг на финансовом рынке. Долгосрочные кредиты коммерческих банков играют менее важную роль в финансировании промышленных компаний. Участие коммерческих банков в собственности промышленных корпораций законодательно ограничено.

Для германской модели характерно преобладание кредитного метода, при этом основным способом, обеспечивающим эффективное использование кредитных средств, является установление банками непосредственного контроля над заемщиками путем значительного участия в собственности. Значительное долевое участие коммерческих банков в капитале промышленных корпораций имеет преимущества как для банков, так и для предприятий: Существенное влияние банков на деятельность предприятий в Германии определяет относительную вялость рынка ценных бумаг по сравнению с другими странами.

Владея ценными бумагами, банки в значительной степени контролируют рынок, что практически исключает открытую продажу ценных бумаг. Складывающаяся в российской экономике модель взаимоотношений промышленного и банковского секторов не совпадает со сложившимися в мировой практике типами. Вместе с тем в ходе формирования банковской системы обнаруживаются признаки определенной близости к германской модели универсального коммерческого банка, при которой банк, являясь основным кредитором реального сектора, имеет возможность владеть крупными пакетами акций нефинансовых предприятий.

Этот анализ заключается в следующем: Методика расчета этих показателей зависит от принятой в стране системы учета и отчетности. Прибыль к собственному капиталу. Прибыль на одного работника — соотношение, позволяющее оценить, насколько согласовано управление прибылью и персоналом. Метод расчета коэффициента при:

Для банка такими параметрами являются доходность, ликвидность и риск сделка характеризуется набором статических параметров (договорной в сделке могут носить случайный или детерминированный характер. квалифицированный финансовый менеджмент от посредственного. . Бизнес план.

финансы, денежное обращение и кредит Количество траниц: Теоретические основы управления финансовой устойчивостью коммерческого банка. Сущность и понятие финансовой устойчивости коммерческого банка. Критерии и показатели определения финансовой устойчивости коммерческого банка. Исследование факторов, оказывающих воздействие на управление финансовой устойчивостью коммерческого банка.

Организационные основы управления финансовой устойчивостью коммерческого банка. Обоснование применения рейтинговой системы для оценки финансового состояния российских коммерческих банков. Оценка достаточности собственного капитала коммерческого банка.

Ликвидность коммерческого банка

Сложившаяся ситуация угрожает жизнедеятельности банка Ликвидность. Ликвидность банка является непременным условием его надежности, поскольку отражает способность банка своевременно и полностью выполнить свои обязательства перед кредиторами. Основное внимание при анализе и оценке ликвидности уделяется: В системе САМЕЬ используется определенный набор показателей, позволяющих осуществить оценку этих факторов: Первостепенное значение придается анализу структуры привлеченных средств клиентов, поскольку наличие в депозитах устойчивой стабильной части повышает ликвидность банка.

В связи с этим в депозитах выделяют устойчивую стабильную и изменчивую часть.

Финансовая устойчивость банка – категория динамическая (третий признак), которая ликвидность и платежеспособность, достаточность капитала, . инфраструктуры и техническими возможностями банковского бизнеса, исходит и .. Рейтинг 3 – Посредственный: те банки, чьи показатели основного и.

Но нельзя рассматривать капитал без учета остальных факторов. Капитал необходимо оценивать, основываясь на: Минимальные стандарты Уровень 1 Капитал на"Левередж" базе риска Директивы 3, 7, 3. Определение качества активов - наиболее известный и, по всей видимости, продолжительный этап надзорной проверки. Вовлекает большую часть персонала, осуществляющего проверку.

Требует от каждого экзаменатора субъективного суждения. Типы проверяемых активов А. Доходные и недоходные активы 1. инвестиции а Рыночная стоимость, кредитная ценность, соответствие правилам. Счета"ностро" у банков-корреспондентов и наличность а обзор корреспондентских счетов и неуплат отсроченных более, чем на 60 дней, платежей 3. Продажа федеральный фондов а наблюдение за концентрацией 4. Ссуды и аренда а просмотр по дате проверки 5.

, обеспечение по невозвращенным ссудам, передаваемое банку, предоплата, другие счета по смешанным активам. Как проверять ссуды А.

Оценка деятельности коммерческого банка

Устойчивость коммерческого банка - это состояние банка в существующей рыночной среде, которое обеспечивает целенаправленность его развития в настоящее время и прогнозной перспективе. Устойчивость коммерческого банка - комплексная характеристика кредитного учреждения. С позиции методологии это означает, что управление устойчивостью денежно-кредитных институтов следует рассматривать:

Деятельность банка как единого целого характеризуется по ряду Рейтинг - метод сравнительной обобщенной оценки деятельности нескольких банков. . 20% соответствует посредственному уровню с рейтингом (3), 15% . Рейтинговая оценка ликвидности по системе CAMEL не использует.

— жидкий, текучий буквально означает легкость реализации, продажи, превращения материальных ценностей в денежные средства. В данном определении выделим следующее. В подобных определениях ликвидность банка сводится, по существу, к платежеспособности, то есть своевременному и полному выполнению обязательств. Особый взгляд по данному вопросу излагается в статье Екушова А.

По его мнению, категория"ликвидность" применима к финансовому инструменту, активу например, к ценной бумаге , но не к субъекту, оперирующему активами. Когда мы говорим"ликвидность банка", то на самом деле подразумеваем его платежеспособность. Прямое применение слова"ликвидность" к банку тоже возможно, но только если мы рассматриваем сам банк как актив для возможной продажи.

Для того чтобы разобраться в разнице данных понятий, более подробно рассмотрим категорию платежеспособности.

Банковский менеджмент

Банки могут испытывать проблемы с ликвидностью при несоблюдении пропорций но срокам депозитов в результате неоднократной пролонгации кредита. Разрешение проблемы ликвидности по указанной причине возможно при покупке дополнительных средств на денежном рынке Однако такой способ уп равления ликвидностью связан с процентным риском. Этот риск может превратиться в серьезную проблему для банка, работающего с иностранной валютой операции с иностранной валютой подвержены также дополнительным рискам — трансфертным и обменного курса.

Соответствие достигнутых показателей внутренней политике по соблюдению ликвидности анализируется на основе изучения запланированных показателей ликвидности И их выполнения в истекшем и текущем периодах. Одновременно дается оценка системы отчетов и базы данных, позволяющих осуществлять операт ивный анализ и контроль за состоянием ликвидности.

Содержание, объем и антиципированное использование кредитных соглашении на будущую дату предполагает рассмотрение прогноз обеспеченности будущих кредитных договоров депозитами, которые привлечет банк.

Активы банка делятся на высоколиквидные активы (т.е те активы которые . Рейтинг 3 (посредственный). Показатели ликвидности ниже принятых норм, соответствующих характеру банковского бизнеса. . Данный показатель характеризует обеспеченность капиталом вложений с по вышенным риском.

ОВМ — обязательства банка до востребования. Норматив текущей ликвидности Н3 рассчитывался по формуле: Норматив долгосрочной ликвидности Н4 рассчитывался по формуле: К — капитал банка; ОД — долгосрочные обязательства банка. Норматив общей ликвидности Н5 отражал процентное соотношение ликвидных активов и общей суммы активов и рассчитывался по формуле: Норматив ликвидности по операциям с драгоценными металлами Н14 рассчитывался по формуле: К ним относились нормативы Н8, Н11, Н Максимальный размер риска на одного кредитора вкладчика Н8 отражал соотношение величины вкладов, депозитов или полученных банком кредитов, гарантий и поручительств, остатков по счетам одного или связанных между собой кредиторов вкладчиков и собственного капитала банка:

РЕЙТИНГОВАЯ СИСТЕМА

На приведенном рисунке рис. Фрагмент модели банковской предметной области В договоре содержатся условия проведения сделки: В рамках одного договора может открываться одна для розничных операций или несколько для оптовых операций сделок. Денежные суммы, связанные со сделкой, учитываются на лицевых счетах, причем суммы по одной сделке могут учитываться на нескольких лицевых счетах например, на отдельных счетах могут находится основная сумма сделки, начисленные проценты, каждая последующая сумма довложений, сумма просрочки по основному долгу, сумма просрочки по процентам и т.

достаточно высокий рейтинг надежности банка и доступность информации о По характеру деятельности банки делятся на коммерческие и КБ в странах с развитой рыночной экономикой характеризуется переходом к Депозитные операции введены с целью поддержания банковской ликвидности.

На ликвидность влияет ряд факторов - структура активов и пассивов, состояние депозитной базы, качество управления и др. В мировой практике при оценке ликвидности банка большое значение придается показателю, характеризующему качество депозитной базы банка - степени постоянства депозитов. Чем выше доля устойчивой части депозитов, тем меньше банку можно иметь высоколиквидных активов, поскольку значительная часть его привлеченных средств не покидает банка.

В связи с этим в остатках средств на расчетных, текущих счетах, в срочных вкладах и депозитах выделяют устойчивую и изменчивую части. Устойчивую часть депозитов называют основной. Другой показатель - способность активов обмениваться в наличность, отражающий долю ликвидных активов в общей сумме активов. При этом в ликвидные активы включают лишь остатки средств в кассе, на корсчете, на валютных счетах, денежные средства в пути. Чем выше этот показатель, тем выше ликвидность банка. Большое значение для характеристики ликвидности банка имеет оценка его доступности к внешним источникам.

Для этого рассчитывается показатель, отражающий долю ссуд, полученных у других банков, включая ЦБ, по отношению к сумме привлеченных средств. Рейтинг 1 - Прочный:

Рейтинговая система оценки надежности банков и опыт их применения зарубежои и в России

доходность ; ликвидность. Каждый компонент оценивается по пятибалльной системе 1 — здоровый, 2 — удовлетворительный, 3 — посредственный, 4 — критический и 5 — неудовлетворительный , и на основе их значений вычисляется итоговый показатель. Американская система оценки достаточности капитала опирается на установленные Базельским соглашением стандарты оценки собственного капитала банка.

рейтинговая система оценки надежности camel: Рейтинг есть метод Деятельность банка как единого целого характеризуется по ряду для удовлетворительного рейтинга (2); 20% — посредственного уровня (3) и 15° о Ликвидность. Ликвидность банка является непременным условием его на .

Охарактеризуйте структуру собственного капитала, его функции, методику анализа. Приведите методику расчета нормативного капитала банка. Охарактеризуйте качественный и количественный анализ привлеченных ресурсов. Охарактеризуйте сущность анализа использования межбанковского кредита. Охарактеризуйте сущность анализа баланса банка.

Охарактеризуйте сущность управления активами. Охарактеризуйте качественный и количественный анализ активных операций банка. Охарактеризуйте сущность анализа кредитного портфеля. Приведите основные показатели рентабельности организации.

Анализ Bank Sankt Peterburg 04.07.2017